Как ИП на патенте заполнить 3-НДФЛ?
Здравствуйте! Мы ИП на патенте.В 2017г в январе месяце были на ОСНО. Нужно в этом году сдать 3-ндфл за тот январь. Нужна помощь в заполнении декларации. Мы занимаемся ремонтом зап.частей. Используем наемных работников по ТД. Получается сумма дохода-это сумма от реализации услуг. Ее мы указываем в декларации. В январе мы закупали детали для ремонта запчастей. Можно ли их включить в затраты или можно только те, которые мы использовали для ремонта в январе соответственно? Что еще можно включить в затраты? Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый день.Цитата: можно только те, которые мы использовали для ремонта в январеЭто правильный вариант. Включите в состав профессиональных вычетов аренду, расходы на оплату труда работников и их страховые взносы, расходы на банковские услуги (если были) - всё это за январь. Также можно учесть страховые взносы ИП - в доле, приходящейся на 1 месяц.
-
Спасибо за ответ! При аренде помещения у физ.лица оказывается нужно было удерживать НДФЛ и еще и отчитываться в налоговой. мы этого не делали по не знанию. Теперь еще и эту ситуацию исправлять придется. Оплату труда включим. Расходы на банковские услуги были. А комиссию за платежи через р/с тоже ведь можно включить? На счет страховых взносов за работников- за декабрь мы должны были перевести в январе, но сделали это в конце декабря. их теперь нельзя включить получается. А за январь страховые взносы мы перевели в феврале, они тоже не войдут в расходы за январь? И страховые взносы за ИП мы перевели в бюджет не в январе, но их мы получается можем включить в расходы за январь только не полностью, я правильно понимаю?
-
Цитата: А комиссию за платежи через р/с тоже ведь можно включить?Можно, но только в отношении тех платежей, которые относятся к деятельности на ОСНО (выберите эти суммы вручную и составьте реестр с указанием реквизитов банковского ордера и вашего платежного документа, чтобы потом при необходимости легко было перепроверить).Цитата: На счет страховых взносов за работников- за декабрь мы должны были перевести в январе, но сделали это в конце декабря. их теперь нельзя включить получается.Это расходы 2016 года. И если тогда их не учли, то можете подать уточненную декларацию за 2016 год.Цитата: А за январь страховые взносы мы перевели в феврале, они тоже не войдут в расходы за январь?Войдут, потому что фактически относятся к деятельности на ОСНО, а налоговый период по НДФЛ - календарный год.Цитата: И страховые взносы за ИП мы перевели в бюджет не в январе, но их мы получается можем включить в расходы за январь только не полностью, я правильно понимаю?Да, можете включить, рассчитав долю, приходящуюся на январь.
-
Александра Кривошеева, спасибо Вам большое за ответ! Подскажите, значит з/п сотрудникам учитывать в расходах ту, что была начислена за январь, а не ту, что была выдана фактически в январе (имею ввиду аванс за январь и остаток з/п за декабрь). Вопрос удалён модератором.
-
Добрый день!Цитата: И на счет материалов подскажите, если мы не вели бух.учет, как можно провести в 1с бухгалтерия расход материалов, чтоб они попали в КУДИР в расходы?Вопрос о регламенте операций в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Цитата: Подскажите, значит з/п сотрудникам учитывать в расходах ту, что была начислена за январь, а не ту, что была выдана фактически в январе (имею ввиду аванс за январь и остаток з/п за декабрь).ИП на ОСНО ведут учет, как правило, кассовым методом. И в этом случае для признания затрат на оплату труда нужно, чтобы они были начислены и фактически выплачены.
Если ИП применял ОСНО как в декабре 2016, так и в январе 2017, значит оплата труда, начисленная работникам и в декабре, и в январе, относится к одной и той же налоговой системе.
Поэтому в декларации 3-НДФЛ за 2017 год учитываем декабрьскую зарплату, выплаченную в январе, а также зарплату за январь, независимо от даты её выплаты (единственное условие - выплата должна быть в 2017 году). Потому что налоговый период по НДФЛ - календарный год (и с переводом деятельности на ЕНВД этот период не прекращается, т.к. у ИП могут случиться и иные операции, не подпадающие под ЕНВД), ну а зарплата за январь (то есть за период ведения деятельности на ОСНО), пусть даже выплаченная и в феврале, не имеет абсолютно никакого отношения к деятельности в рамках ЕНВД. -
Александра Кривошеева, В декабре 2016 и далее с февраля 2017 ИП на патенте. На ОСНО только январь 2017. В январе был фактически выдан аванс за январь и начислена з/п за январь в конце месяца. Значит в расходы мы можем взять всю сумму начисленной з/п за январь, я правильно понимаю?
Будьте добры, посмотрите вопрос в продолжение этой темы по ссылке Как в 1С 8.3 провести приобретение и использование материалов? -
Цитата: На ОСНО только январь 2017. В январе был фактически выдан аванс за январь и начислена з/п за январь в конце месяца. Значит в расходы мы можем взять всю сумму начисленной з/п за январь, я правильно понимаю?Тогда да, только зарплату за январь можно включить в состав проф. вычетов.
